La Situación del Oficial de Cumplimiento y la Comisión or Omisión en el Lavado de Activos

  • Alexis Gustavo Ramírez Cosme Universidad Nacional Mayor de San Marcos
  • Nicole Alexandra Díaz Coronel Universidad Nacional Mayor de San Marcos
DOI: https://doi.org/10.51343/yq.vi15.1167
Palabras clave: Oficial de cumplimiento, comisión por omisión, lavado de activos, operaciones sospechosas

Resumen

La situación del oficial de cumplimiento, en el contexto de la instrumentalización de las entidades financieras para cometer actos de lavado
de activos, parecería estar resuelta con la decisión político criminal de tipificar el delito de omisión de comunicación de operaciones o transacciones
sospechosas. Sin embargo, este tipo penal pone sobre la palestra la discusión sobre si sería posible responsabilizar al oficial cumplimiento por comisión por omisión del delito de lavado de activos. Con la finalidad de evitar vacíos de impunidad, en este trabajo se ha decidido abordar tal problemática mediante la revisión de conceptos generales de la omisión impropia para aplicarlos al caso concreto.

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Biografía del autor/a

Alexis Gustavo Ramírez Cosme, Universidad Nacional Mayor de San Marcos

Estudiante de 6to año de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos (UNMSM), asistente en el estudio Pariona
Abogados, ganador del 1er puesto en el II Moot White Collar & Criminal Compliance, miembro de la Junta Directiva del Taller de Estudios Penales de la UNMSM, asistente de cátedra del curso de Derecho Penal III y IV y del curso de Derecho Procesal Penal I en la UNMSM. Miembro ordinario de Amachaq - Escuela Jurídica. 

Nicole Alexandra Díaz Coronel, Universidad Nacional Mayor de San Marcos

Estudiante de 5to año de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos (UNMSM), asistente en el estudio Pariona
Abogados, ganadora del 1er puesto en el II Moot White Collar & Criminal Compliance, coordinadora en la cátedra de Derecho Penal III y Derecho Penal IV en la UNMSM, miembro principal del Taller de Derecho Penal Económico y de la Empresa de la UNMSM, miembro ordinario de Amachaq - Escuela Jurídica.

Publicado
2023-08-31
Cómo citar
Ramírez Cosme, A. G., & Díaz Coronel, N. A. (2023). La Situación del Oficial de Cumplimiento y la Comisión or Omisión en el Lavado de Activos. YachaQ: Revista De Derecho, (15), 40-55. https://doi.org/10.51343/yq.vi15.1167
Número
Núm. 15 (2023): YachaQ: Revista de Derecho
Sección
MULTIDISCIPLINARIA

Derechos de autor 2023 YachaQ: Revista de Derecho

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